Отчет о движении денежных средств в бизнесе: что это такое и как составить

Что такое отчет о движении денежных средств в бизнес и как его правильно составить 

 

ОДДС или отчет о движении денежных средств — форма под номером 4 в  обязательной бухгалтерской отчетности. Ее заполнение строго обязательно на ежегодной основе, а отправка производится в налоговую для всех компаний среднего и крупного бизнеса.

 

Для организаций малого бизнеса ОДДС не имеет острой необходимости, однако не менее полезен. С помощью владельцы бизнеса могут отслеживать и контролировать фактическое движение финансов компании, которое не всегда можно проверить наглядно в финансовых отчетах компании. Давайте разберем подробно.

 

Для чего нужен отчет о движении денежных средств в бизнесе

 

В этом отчете формируется вся необходимая информация о всех финансовых поступлениях организации за определенный промежуток времени. Кроме того в нем также есть данные об остатке денежных средств на конец и начала занданного периода — отображает финансовые потоки, которые проходили через компанию.

 

Стоит отметить, что все доходы и расходы организации фиксируются в учете по факту совершения той или иной операции. Это становится причиной, почему указанная информация на соотвествует настоящим данным движению средств.

 

К примеру, если организация продала продукт с помощью рассрочки для потребителя, фактически в частности фирмы отображается полная сумма покупки, но на неделе эти финансов нет у компании. Но при создании отчета о движении денежных средств в бизнесе, то из зачисление внесут только по факту полной оплаты товара или услуги.

 

Именно по этой причине, кда в компании происходят финансовые расхождения в отчетностях, то сотрудники прибегают к способу анализирования ОДДС, который помогает выяснить причину их появления. 

 

Кто представляет ОДДС и какие у него для этого сроки

 

Представлять отчет о движении денежных средств необходимо всем компаниям, за исключение тех, кто ведет бухгалтерский отчет по упрощённой форме — малому бизнесу. 

 

ОДДС сдают в налоговую не позднее 31 марта года, следующего за отчетным.

 

С 2019 года все компании сдают бухгалтерскую отчетность только в электронном виде. Форму ОДДС приводим ниже.

 

Форма отчета о движении денежных средств

 

Бланк формы отчета о движении денежных средств — таблица с показателями, над которой приведены:

 

• отчетный период и дата;
• сведения о компании — коды ОКПО, ИНН, ОКВЭД, ОКОПФ, ОКФС;
• единицы измерения показателей в отчете — с 2019 года показатели выражаются только в тысячах рублей.

 

Показатели отчета — поступления денег и выплаты — сгруппированы в три раздела по типам деятельности компании:

 

• Денежные потоки от операционной деятельности. К ним относят денежные потоки, связанные с основной деятельностью компании, которая приносит выручку. Например, прибыль или убытки от продажи товаров или услуг.

Это раздел, на который все пользователи отчета обращают внимание в первую очередь. Здесь можно увидеть, какой результат в денежном выражении получила компания.

• Денежные потоки от инвестиционной деятельности. Это потоки от покупки или продажи основных средств или ценных бумаг, дивидендов, выдачи займов.
• Денежные потоки от финансовой деятельности. Это потоки от получения и погашения кредитов и займов, выплат процентов или дивидендов, выпуска ценных бумаг.

На иллюстрации ниже приведена форма отчета о движении денежных средств с перечнем строк, которые нужно заполнить.

• В скобках отражают суммы платежей. При расчете результатов отчёта эти значения нужно будет вычитать.

 

 

 

 

Как и в отчете о финансовых результатах, в ОДДС отражают показатели за прошедший и за предшествующий ему период. За счёт этого можно отследить, какие изменения произошли — как изменились денежные потоки и что на это повлияло.

 

Как автоматизировать бухгалтерские отчеты?

 

Наилучший способ для автоматизации бухгалтерских данных и ведения по ним отчетов — внедрения CRM- системы. Благодаря этой технологии, вы сможете упростить сбор данных по прибыли, расходам и убыткам. Также она помогает при ведении отчетности по заработной плате сотрудников, налогов и прочих необходимых данных. 

Сейчас самый оптимальный вариант CRM–системы для развивающегося бизнеса —  Битрикс24.

 

Bitrix 24 —  это CRM-программа, которая помогает в автоматизации бизнеса, коммуникации и взаимодействии с клиентами и командой, а также в управлении проектами и продажами. Она хранит данные о заказчиках и историю взаимодействия с ними, напоминает о необходимости выйти на связь и предложить дополнительные товары, а также позволяет анализировать работу менеджеров, каналов продаж и многое другое. Подробно мы писали в этой статье. 

 

Наши специалисты могут быстро и качественно внедрить настройку CRM-системы Битрикс24 со скидкой в 15%. Успейте оставить заявку на нашем сайте.

 

Если же вы уже имеете встроенную CRM-систему, но она не приносит необходимого результата, наша команда проведет для вас бесплатный аудит вашей CRM и на основе анализа предоставить все рекомендации для ее улучшения. Не упустите возможность автоматизировать свой бизнес и увеличить эффективность деятельности! 

 

Автор: Вероника Ильина

Источник: skillbox.ru